導(dǎo)讀
有銀行業(yè)人士向21世紀經(jīng)濟報道記者表示：“異地開立的同業(yè)戶中，村鎮(zhèn)銀行、小型農(nóng)商行、城商行是問題最多的。這些機構(gòu)雖然小，但是一級獨立法人，具備開設(shè)同業(yè)戶和辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)資質(zhì)?！?/p>
近日，一起十億級電票風險事件將公眾較為陌生的真假“同業(yè)賬戶”推到了風口浪尖。
對此，21世紀經(jīng)濟報道記者對“同業(yè)賬戶”進行了多番調(diào)查了解，有票據(jù)人士表示：“除了被冒名開戶的情況，中小銀行將自身的同業(yè)戶出租或出借給票據(jù)中介使用的情況太普遍了?！?/p>
21世紀經(jīng)濟報道記者獲得的一份四川省宣漢縣人民法院公開司法文件顯示，宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行原行長吳某和原營銷業(yè)務(wù)部主任王某在票據(jù)中介的游說下，私自以該行的名義在其他銀行開立同業(yè)賬戶，并將同業(yè)賬戶交由票據(jù)中介控制進行票據(jù)業(yè)務(wù)。票據(jù)中介承諾每月給付的固定承包費，最終也落到了上述高管的個人腰包。
有銀行業(yè)人士向21世紀經(jīng)濟報道記者表示：“異地開立的同業(yè)戶中，村鎮(zhèn)銀行、小型農(nóng)商行、城商行是問題最多的。這些機構(gòu)雖然小，但是一級獨立法人，具備開設(shè)同業(yè)戶和辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)的業(yè)務(wù)資質(zhì)?！?/p>
這并非個案。新疆維吾爾自治區(qū)庫爾勒市人民法院司法資料顯示，庫爾勒富民村鎮(zhèn)銀行副行長朱某和下屬蘇某，也曾私自利用其留存的的銀行資質(zhì)復(fù)印件，并采用偽造該行公章等手段，在長沙、寧波、成都等地銀行開設(shè)同業(yè)賬戶。此后，朱某還利用職務(wù)之便，以庫爾勒富民村鎮(zhèn)銀行的名義私自向人民銀行、公安機關(guān)等報備，制作“銀行承兌匯票專用章”，用于辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。
司法資料顯示，2013年12月至2014年3月，朱某等人開立的同業(yè)賬戶共辦理直貼、轉(zhuǎn)貼承兌匯票業(yè)務(wù)總金額952億元，獲利411萬元，朱某本人分得352萬元。
中介“承包”同業(yè)戶操作還原
在宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行的案件中，根據(jù)檢方指控，2014年7月，票據(jù)中介熊某找到時任宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行營銷業(yè)務(wù)部主任的王某和行長吳某，提出以利潤7:3分成或每月60萬元包斷的形式合伙做票據(jù)業(yè)務(wù)。
吳某和王某兩人同意以每月60萬元固定承包的方式，此后便配合票據(jù)中介分別在吉安農(nóng)村商業(yè)銀行、民生銀行(9.310,-0.02,-0.21%)盤錦分行、興業(yè)銀行(16.000,0.01,0.06%)臨汾分行等異地開設(shè)同業(yè)賬戶。票據(jù)業(yè)務(wù)開展后，中介承諾的承包費用并未直接支付給宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行，而是分別給了吳某和王某40萬和60萬的好處費。
熊某對公安機關(guān)供述稱：“承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是很掙錢的。中介將票據(jù)從持票企業(yè)拿到銀行貼現(xiàn)賺利差，到期后再轉(zhuǎn)帖現(xiàn)給其他銀行也有利差?！彼谟握f吳某時說，這個事情肯定賺錢，且只需村鎮(zhèn)銀行在其他銀行開設(shè)一個賬戶，不用出資金。
吳某在辯解中表示，熊某找到他要做承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，他覺得可以提高單位的存款任務(wù)，“經(jīng)過商議，利益分紅比例是二八還是三七，記不清楚了，反正銀行分紅是大頭?！毙苣尺€向他承諾，這個操作模式只要資金監(jiān)管好了，是不會虧損的，只是賺得多少的問題。
吳某當時雖然表示要開會集體討論此事，但實際操作中并沒有這樣做。他在供述中表示：“決定做票據(jù)承兌匯票貼現(xiàn)的事只有他和王某兩個人知道。因為上級銀行不準辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，想提高存款業(yè)績，才冒險違規(guī)做?！?/p>
該行另一名高管稱：“宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行在外地銀行開設(shè)同業(yè)賬戶必須經(jīng)過行內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)班子成員開會討論，由辦公室做會議記錄，經(jīng)會議研究討論通過后必須報村鎮(zhèn)銀行董事會董事長審批同意。但宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行在外地銀行開設(shè)同業(yè)賬戶這個事情其他人都不知情，就更沒有通過開會的方式來決定?！?/p>
“承包”同業(yè)戶非穩(wěn)賺不賠
在談妥利益分配后，吳某安排王某，配合票據(jù)中介熊某利用該行名義先后在吉安農(nóng)村商業(yè)銀行、民生銀行盤錦分行、中信銀行(6.190,-0.04,-0.64%)上海分行營業(yè)部、招商銀行(18.540,-0.02,-0.11%)杭州分行營業(yè)部和興業(yè)銀行臨汾分行開立同業(yè)賬戶。
據(jù)熊某供述，在興業(yè)銀行臨汾分行賬戶開好后，由王某去臨汾領(lǐng)取了網(wǎng)銀賬號、密碼以及兩個U盾，并交給熊某的侄子。此后的票據(jù)業(yè)務(wù)貼現(xiàn)操作中，該行的同業(yè)戶一直由熊某等人實際控制。
在實際操作中，并非像熊某想的那樣穩(wěn)賺不賠。第一個月并沒有利潤，熊某從自己個人賬戶中取錢出來，分別給了吳某和王某20萬和30萬。再后來，因為銀行貼現(xiàn)利率提高，熊某等人不僅沒有賺到錢反而虧損了一千多萬，但承諾的好處又不能不給，熊某再次從自己的賬戶取出現(xiàn)金，分別給王某和吳某30萬和10萬。此后，因熊某墊資困難而合作停止。
實際上，熊某等人并未給村鎮(zhèn)銀行支付所謂的承包費。宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行出具的同業(yè)賬戶收入情況說明，證實從2014年9月1日至案發(fā)，吳某、王某開立同業(yè)賬戶從事票據(jù)業(yè)務(wù)，從未向銀行上繳過任何收入。
吳某等人事發(fā)是因為宣漢誠民村鎮(zhèn)銀行的母公司江陰市農(nóng)村商業(yè)銀行報案。
2016年7月18日，宣漢縣人民法院經(jīng)審理后判決吳某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑1年1個月，違法所得人民幣40萬元予以沒收上繳國庫；王某犯非國家工作人員受賄罪，判處有期徒刑2年，違法所得的贓款人民幣60萬元予以沒收，上繳國庫。
審核不嚴致假公章開戶成功
新疆維吾爾自治區(qū)庫爾勒市人民法院2015年判決的一個案子中，銀行高管甚至為了個人利益不惜私刻公章幫助票據(jù)中介開戶。
判決書顯示，2013年10月期間，時任庫爾勒富民村鎮(zhèn)銀行副行長的朱某與其下屬蘇某，私自利用此前留存的銀行資質(zhì)復(fù)印件，并偽造銀行公章、財務(wù)章及法定代表人（公務(wù)用）私章。由蘇某前往長沙、重慶等地與票據(jù)中介趙某等人接洽，在長沙、寧波、成都等地的中信銀行、廣發(fā)銀行開設(shè)同行賬戶。
朱某在供述中表示，在其他銀行開立同業(yè)賬戶時，因為這些銀行審核不嚴格才能開戶成功。比如，要求開立同業(yè)賬戶必須兩人參與并提供原件，而票據(jù)中介機構(gòu)人冒充庫爾勒富民村鎮(zhèn)銀行的人參與，并且沒有提供資料原件，開戶同樣成功了。
據(jù)票據(jù)中介趙某表示，每家銀行審核不一樣，蘇某等人開同業(yè)賬戶也有失敗的時候。比如在長沙多家銀行開戶均未成功。
開設(shè)金融機構(gòu)同業(yè)賬戶需要銀行的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼、國稅、地稅的稅務(wù)憑證、金融許可證、法定代表人私章等。朱某私自將擔任富民村鎮(zhèn)銀行董事長秘書時留存的富民村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、金融許可證、國地稅稅務(wù)登記證、開戶許可證復(fù)印件等給了票據(jù)中介，并私刻了印章。
朱某還供述稱，開展承兌匯票業(yè)務(wù)還需匯票專用章。2013年12月之前，票據(jù)中介使用的是偽造的富民村鎮(zhèn)銀行匯票專用章。朱某在2013年12月用保留的富民村鎮(zhèn)銀行營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件等資料，將私下打印好的“辦理匯票專用章證明”蓋上富民村鎮(zhèn)銀行的公章，到公安部門申請刻了“匯票專用章”。
司法資料顯示，2013年12月9日至2014年3月7日，朱某、蘇某等人用在長沙、重慶開辦的兩個同業(yè)賬戶，共辦理直貼、轉(zhuǎn)貼承兌匯票業(yè)務(wù)總金額952億元，非法獲利411萬元，朱某分得贓款352萬元。
2014年3月8日，庫爾勒富民村鎮(zhèn)銀行報案稱，該行于2014年3月6日對已開立賬戶進行自查，在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中發(fā)現(xiàn)該行在不知情的情況下，在長沙、寧波、廣州等地開立了金融機構(gòu)同行業(yè)往來賬戶。
庫爾勒富民村鎮(zhèn)銀行行長徐某表示：“2014年2月中旬，我行收到四川省南充市商業(yè)銀行發(fā)過來的銀行對賬單，我行未在南充市商業(yè)銀行開設(shè)過同行業(yè)務(wù)往來戶，就開始查這件事情。”
2015年7月，庫爾勒市人民法院經(jīng)審理后認為，朱某等人伙同他人違反國家規(guī)定，采用偽造印章、私自提供所在單位營業(yè)執(zhí)照等資料復(fù)印件的手段，冒用其所在單位的名義開立同行業(yè)賬戶經(jīng)營直貼、轉(zhuǎn)帖承兌匯票業(yè)務(wù)，涉案金額952億元，非法獲利411萬元，嚴重擾亂市場金融秩序，其行為已構(gòu)成非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑2年。（21世紀經(jīng)濟報道）