《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》司法解釋修訂。時(shí)隔5年，對(duì)于民間借貸的利息計(jì)算方式作了最大調(diào)整，其核心就是將舊版規(guī)定的“兩線三區(qū)”廢除，改為一線兩區(qū)，即24%的法律保護(hù)條款修改為“以中國人民銀行授權(quán)的CFETS發(fā)布的LPR的4倍為標(biāo)準(zhǔn)確定民間借貸利率的司法保護(hù)上限”。CFETS，即全國銀行間同業(yè)拆借中心。
1.“所謂LPR（Loan Prime Rate），是指商業(yè)銀行對(duì)其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減基點(diǎn)生成（LPR±一定的幅度），央行每月20日公布最新的LPR利率，讓利率跟著市場(chǎng)動(dòng)態(tài)調(diào)整?！?/p>
--人行網(wǎng)站發(fā)布的，全國銀行間同業(yè)拆借中心授權(quán)公布的LPR
“中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心公布，2020年8月20日貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）為：1年期LPR為3.85%，5年期以上LPR為4.65%。以上LPR在下一次發(fā)布LPR之前有效”。最近的2021年12月20日公布的數(shù)值分別為3.8%、4.65%。
2.另外還有一個(gè)常見的，如房貸利率，常見的5年期以上的商貸的定價(jià)為4.65%+103bp，即4.65%+1.03%=5.68%。Bp即基點(diǎn)，BP是basicpoint的縮寫，中文通常叫做基點(diǎn)，1bp即0.01%。
過去我們習(xí)慣于用上浮下浮，即人行公布的貸款基準(zhǔn)利率上浮或者下浮，用比例計(jì)算，比如最后一次公布五年期以上銀行貸款基準(zhǔn)利率4.75%，上浮30%即為4.75%*（1+30%）。
我們長(zhǎng)期習(xí)慣于后一種計(jì)算方式，總講上浮和下浮，但結(jié)果恒定不變，某種程度上是計(jì)劃的體現(xiàn)；現(xiàn)在LPR就是和市場(chǎng)接軌，市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率，所以會(huì)是波動(dòng)的，不是一成不變的。長(zhǎng)期看應(yīng)該會(huì)向下走。