企業(yè)自有資金＝未分配利潤(rùn)中可用于流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)部分+當(dāng)年凈利潤(rùn)+折舊-分紅-計(jì)劃歸還貸款（注：以上數(shù)據(jù)均采用于當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表）。
借款人自有資金=所有者權(quán)益-非流動(dòng)資產(chǎn)，即為企業(yè)自有資金中用于日產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金。
銀行貸款=短期借款及長(zhǎng)期借款，新增流動(dòng)資金貸款額度測(cè)算中只需計(jì)算短期借款。