在銀行貸款業(yè)務(wù)當(dāng)中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)一些借款人無(wú)法按照借款合同約定按期償還到期債務(wù),而這些逾期償還的貸款就是銀行的不良貸款。

一、銀行不良貸款還款順序是什么

在實(shí)務(wù)中,銀行對(duì)不良貸款的收回,大多數(shù)采取先收本金,后收利息。但也存在一些特殊情況,例如:

(1)借款人現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)能力,只能歸還利息,無(wú)力歸還本金,企業(yè)愿意歸還利息,確保企業(yè)不欠息。

(2)財(cái)政貼息貸款,財(cái)政撥付的資金只能用于歸還借款利息,在借款人無(wú)力償還借款下,不能用于先還本金。

(3)貸款重組,由政府或其他提供資金部門明確指定用于歸還本金或利息。如果借款人無(wú)力償還,銀行不能改變指定的歸還順序。

(4)約定按分期還款先后順序歸還,如個(gè)人不良住房貸款,如果借款人累計(jì)有多期貸款未還,在部分清償情況下,銀行按借款到期先后順序進(jìn)行自動(dòng)扣收,即對(duì)先到期本金、利息、罰息扣收完畢后,再收下一期本金、利息、罰息。

(5)借款人無(wú)法按期償還貸款,需要處置擔(dān)保物進(jìn)行清償。抵押物折價(jià)、或者拍賣、變賣所得的價(jià)款,當(dāng)事人沒(méi)有約定的,按照下列順序清償:一是實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用;二是主債權(quán)的利息;三是主債權(quán)。

(6)借款人在銀行有多筆借款,有擔(dān)保也有信用貸款的,借款人選擇將有擔(dān)保貸款歸還,可以釋放擔(dān)保物;而銀行更愿意先收回?zé)o擔(dān)保貸款,降低信用風(fēng)險(xiǎn)。如果借款人選擇歸還的擔(dān)保貸款只有利息沒(méi)有本金,實(shí)際沒(méi)有按先收本后收息進(jìn)行操作。

二、銀行對(duì)不良貸款的應(yīng)對(duì)策略

(1)貸款延期,優(yōu)先通過(guò)借新還舊、無(wú)還本續(xù)貸等方式,靈活處理。

(2)貸款清收,通過(guò)資產(chǎn)拍賣的方式來(lái)歸還銀行的貸款。

(3)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,不良貸款的債務(wù)關(guān)系打包低價(jià)出售給專業(yè)的資產(chǎn)管理公司。

(4)不良資產(chǎn)核銷,需要詳細(xì)說(shuō)明呆賬形成原因,采取的補(bǔ)救措施及結(jié)果,以及對(duì)借款人、擔(dān)保人已實(shí)施的追索情況、對(duì)抵質(zhì)押物的處置情況等。