2019年1月1日起，央行關(guān)于非銀支付機(jī)構(gòu)開展大額交易報(bào)告的新規(guī)施行，支付寶、微信支付這些賬戶5萬(wàn)元以上的大額交易要上報(bào)了。
這個(gè)通知施行后意味著，個(gè)人賬戶的大額交易及流水異常將接受央行監(jiān)控管理；這之中，不僅僅包括銀行賬戶收支情況、網(wǎng)絡(luò)銀行收支記錄，還將包括支付寶、微信支付等非銀支付機(jī)構(gòu)的記錄。今后，我們個(gè)人使用支付寶或者微信購(gòu)物消費(fèi)達(dá)到5萬(wàn)塊錢以上、轉(zhuǎn)賬金額達(dá)到20萬(wàn)以上，就有可能被列入大額可疑交易進(jìn)行監(jiān)控。
業(yè)內(nèi)人士分析，大額交易報(bào)告的上報(bào)主要面向金融機(jī)構(gòu)，企業(yè)和個(gè)人不涉及額外履行報(bào)告責(zé)任；在實(shí)際合法合規(guī)交易中幾乎無(wú)感知，將由交易背后的非銀機(jī)構(gòu)按要求上報(bào)；該新規(guī)主要是預(yù)防洗錢和非法融資等行為，企業(yè)和個(gè)人正常交易和業(yè)務(wù)辦理不受影響、境內(nèi)個(gè)人年度購(gòu)匯便利化額度不變、個(gè)人外匯業(yè)務(wù)政策調(diào)整不涉及。
值得注意的是，明年1月起，《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（試行）》也將正式實(shí)施，要求互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)包括但不限于網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融等建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。
大額交易報(bào)告覆蓋至第三方支付機(jī)構(gòu)
今年6月份，央行發(fā)布了《中國(guó)人民銀行關(guān)于非銀行支付機(jī)構(gòu)開展大額交易報(bào)告工作有關(guān)要求的通知》（銀發(fā)〔2018〕163號(hào)）。根據(jù)該通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付寶等在內(nèi)的非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)以下交易情況必須上報(bào)：
1、當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的現(xiàn)金收支。
2、非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬(wàn)元以上（含200萬(wàn)元）、外幣等值20萬(wàn)美元以上（含20萬(wàn)美元）的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
3、自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬(wàn)元以上（含50萬(wàn)元）、外幣等值10萬(wàn)美元以上（含10萬(wàn)美元）的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
4、自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬(wàn)元以上（含20萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
這個(gè)通知施行后意味著，個(gè)人賬戶的大額交易及流水異常將接受央行監(jiān)控管理；這之中，不僅僅包括銀行賬戶收支情況、網(wǎng)絡(luò)銀行收支記錄，還將包括支付寶、微信支付等非銀支付機(jī)構(gòu)的記錄。今后，我們個(gè)人用支付寶或者微信購(gòu)物消費(fèi)達(dá)到5萬(wàn)塊錢以上、轉(zhuǎn)賬金額達(dá)到20萬(wàn)以上，就有可能被列入大額可疑交易進(jìn)行監(jiān)控。
北京天道誠(chéng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)分析，大額交易是指用戶通過(guò)金融機(jī)構(gòu)或支付機(jī)構(gòu)發(fā)生的達(dá)到央行規(guī)定大額金額的交易，按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》的規(guī)定，報(bào)告大額交易是金融機(jī)構(gòu)及支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的三項(xiàng)核心反洗錢義務(wù)之一，也為央行依法開展反洗錢資金交易監(jiān)測(cè)分析奠定堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)；央行以此數(shù)據(jù)基礎(chǔ)開展主動(dòng)分析、協(xié)查分析和國(guó)際互協(xié)查，依法向執(zhí)法部門移送案件線索，與相關(guān)部門一起預(yù)防洗錢、恐怖融資行為，維護(hù)國(guó)家金融安全。
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第三方支付機(jī)構(gòu)交易合規(guī)化是今年監(jiān)管的重點(diǎn)。今年7月，深圳智付電子支付被罰沒(méi)4200多萬(wàn)元，案由除了為境外多家非法黃金、炒匯類互聯(lián)網(wǎng)交易平臺(tái)提供支付服務(wù)，通過(guò)虛構(gòu)貨物貿(mào)易，辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景跨境外匯支付業(yè)務(wù)；未能采取有效措施、技術(shù)手段對(duì)境內(nèi)網(wǎng)絡(luò)特約商戶的交易情況進(jìn)行檢查，未能發(fā)現(xiàn)數(shù)家商戶私自將支付接口轉(zhuǎn)交給現(xiàn)貨交易等非法互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)使用，客觀上為非法交易、虛假交易提供了網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)等方面之外，還有在跨境支付中，違反外匯賬戶管理規(guī)定的逃匯行為，未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料。
上述新規(guī)主要面向金融機(jī)構(gòu)，企業(yè)和個(gè)人不涉及額外履行報(bào)告責(zé)任，在實(shí)際合法合規(guī)交易中幾乎無(wú)感知。需注意的是，一位業(yè)內(nèi)人士告訴券商中國(guó)記者，“這個(gè)規(guī)定并不是為了限制大額消費(fèi)或者移動(dòng)支付，而是為了打擊洗錢、恐怖等相關(guān)非法活動(dòng)。平時(shí)大家正常消費(fèi)、取現(xiàn)，沒(méi)有涉及相關(guān)違法活動(dòng)，不會(huì)受到什么影響?！?/p>
“企業(yè)和個(gè)人在進(jìn)行業(yè)務(wù)處理過(guò)程中幾乎感受不到新的管理辦法中相關(guān)規(guī)定的要求；不改變境內(nèi)個(gè)人年度購(gòu)匯便利化額度，不涉及個(gè)人外匯業(yè)務(wù)政策調(diào)整；支付機(jī)構(gòu)落實(shí)該規(guī)定，需制定內(nèi)部大額交易管理制度、操作規(guī)程，并將相關(guān)制度向中國(guó)人民銀行或其總部所在地的中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)備；配備專職反洗錢人員負(fù)責(zé)大額交易工作，并提供必要的資源保障和信息支持；建立大額交易檢測(cè)系統(tǒng)，保障大額交易數(shù)據(jù)完備；梳理大額交易上報(bào)要素字段，落實(shí)明年大額交易報(bào)告工作?！北本┨斓勒\(chéng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)表示。
互金機(jī)構(gòu)反洗錢新規(guī)也有大額交易監(jiān)測(cè)要求
明年起，互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)也將被納入反洗錢和反恐融資統(tǒng)一監(jiān)管框架之下。
今年10月10日，銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（試行）》。該《管理辦法》要求，互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作的基本義務(wù)，一是建立健全反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制機(jī)制。二是有效進(jìn)行客戶身份識(shí)別。三是提交大額和可疑交易報(bào)告。四是開展涉恐名單監(jiān)控。五是保存客戶身份資料和交易記錄。辦法自2019年1月1日起施行。
按上述辦法的界定，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)包括但不限于網(wǎng)絡(luò)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融等。在業(yè)內(nèi)人士看來(lái)，“傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)如銀行、券商、信托、期貨、基金等都有相關(guān)反洗錢管理辦法，現(xiàn)在互金行業(yè)也終于出臺(tái)，填補(bǔ)了空白，也說(shuō)明互金行業(yè)已被納入類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管?！?/p>
蘇寧金融研究院互聯(lián)網(wǎng)金融中心主任薛洪言也認(rèn)為，互金行業(yè)的整體性框架出臺(tái)，意在把更多的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)態(tài)納入反洗錢和反恐融資統(tǒng)一監(jiān)管框架下消除監(jiān)管空白地帶。同時(shí)他分析，該《管理辦法》重點(diǎn)聚焦于支付和融資環(huán)節(jié)，就互金機(jī)構(gòu)而言，需要在實(shí)名認(rèn)證、可疑和大額交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告等方面做好防范工作。
相關(guān)背景材料
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》經(jīng)2016年12月9日中國(guó)人民銀行第9次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò)，2016年12月28日中國(guó)人民銀行令〔2016〕第3號(hào)發(fā)布。該《辦法》分總則、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告、內(nèi)部管理措施、法律責(zé)任、附則6章30條，由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋，自2017年7月1日起施行。
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》明確金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，接受中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、檢查。
1、對(duì)于大額支付交易的界定
（1）當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)元）、外幣等值1萬(wàn)美元以上（含1萬(wàn)美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。