中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題以及解決方法

中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題1、融資難、擔保難問題依然突出，2、部分扶持政策尚未落實到位，企業(yè)負擔重，3、市場需求不足，產(chǎn)能過剩，經(jīng)濟效益大幅下降，虧損加大等解決方法：一、進一步營造有利于中小企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境1、完善中小企業(yè)政策法律體系。落實扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施，清理不利于中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)和規(guī)章制度。深化壟斷行業(yè)改革，擴大市場準入范圍，降低準入門檻，進一步營造公開、公平的市場環(huán)境。2、完善政府采購支持中小企業(yè)的有關(guān)制度。制定政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體辦法，提高采購中小企業(yè)貨物、工程和服務(wù)的比例。進一步提高政府采購信息發(fā)布透明度，完善政府公共服務(wù)外包制度，為中小企業(yè)創(chuàng)造更多的參與機會。3、加強對中小企業(yè)的權(quán)益保護。組織開展對中小企業(yè)相關(guān)法律和政策特別是金融、財稅政策貫徹落實情況的監(jiān)督檢查，發(fā)揮新聞輿論和社會監(jiān)督的作用，加強政策效果評價。堅持依法行政，保護中小企業(yè)及其職工的合法權(quán)益。4、構(gòu)建和諧勞動關(guān)系。采取切實有效措施，加大對勞動密集型中小企業(yè)的支持，鼓勵中小企業(yè)不裁員、少裁員，穩(wěn)定和增加就業(yè)崗位。對中小企業(yè)吸納困難人員就業(yè)、簽訂勞動合同并繳納社會保險費的，在相應(yīng)期限內(nèi)給予基本養(yǎng)老保險補貼、基本醫(yī)療保險補貼、失業(yè)保險補貼。二、切實緩解中小企業(yè)融資困難1、全面落實支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策。完善小企業(yè)信貸考核體系，提高小企業(yè)貸款呆賬核銷效率，建立完善信貸人員盡職免責機制。鼓勵建立小企業(yè)貸款風險補償基金，對金融機構(gòu)發(fā)放小企業(yè)貸款按增量給予適度補助，對小企業(yè)不良貸款損失給予適度風險補償。2、加強和改善對中小企業(yè)的金融服務(wù)。國有商業(yè)銀行和股份制銀行都要建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，完善中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，逐步提高中小企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。3、進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。加快創(chuàng)業(yè)板市場建設(shè)，完善中小企業(yè)上市育成機制，擴大中小企業(yè)上市規(guī)模，增加直接融資。完善創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃政策，大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃企業(yè)。4、完善中小企業(yè)信用擔保體系。設(shè)立包括中央、地方財政出資和企業(yè)聯(lián)合組建的多層次中小企業(yè)融資擔?；鸷蛽C構(gòu)。各級財政要加大支持力度，綜合運用資本注入、風險補償和獎勵補助等多種方式，提高擔保機構(gòu)對中小企業(yè)的融資擔保能力。5、發(fā)揮信用信息服務(wù)在中小企業(yè)融資中的作用。推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)，建立和完善中小企業(yè)信用信息征集機制和評價體系，提高中小企業(yè)的融資信用等級。完善個人和企業(yè)征信系統(tǒng)，為中小企業(yè)融資提供方便快速的查詢服務(wù)。三、加大對中小企業(yè)的財稅扶持力度1、加大財政資金支持力度。逐步擴大中央財政預(yù)算扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項資金規(guī)模，重點支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排、開拓市場、擴大就業(yè)，以及改善對中小企業(yè)的公共服務(wù)。2、落實和完善稅收優(yōu)惠政策。國家運用稅收政策促進中小企業(yè)發(fā)展，具體政策由財政部、稅務(wù)總局會同有關(guān)部門研究制定。3、進一步減輕中小企業(yè)社會負擔。凡未按規(guī)定權(quán)限和程序批準的行政事業(yè)性收費項目和政府性基金項目，均一律取消。全面清理整頓涉及中小企業(yè)的收費，重點是行政許可和強制準入的中介服務(wù)收費、具有壟斷性的經(jīng)營服務(wù)收費，能免則免，能減則減，能緩則緩。四、加快中小企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整1、支持中小企業(yè)提高技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)品質(zhì)量。支持中小企業(yè)加大研發(fā)投入，開發(fā)先進適用的技術(shù)、工藝和設(shè)備，研制適銷對路的新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量。2、支持中小企業(yè)加快技術(shù)改造。按照重點產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃要求，支持中小企業(yè)采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料進行技術(shù)改造。3、推進中小企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。促進重點節(jié)能減排技術(shù)和高效節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品、設(shè)備在中小企業(yè)的推廣應(yīng)用。按照發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的要求，鼓勵中小企業(yè)間資源循環(huán)利用。鼓勵專業(yè)服務(wù)機構(gòu)為中小企業(yè)提供合同能源管理、節(jié)能設(shè)備租賃等服務(wù)。4、提高企業(yè)協(xié)作配套水平。鼓勵中小企業(yè)與大型企業(yè)開展多種形式的經(jīng)濟技術(shù)合作，建立穩(wěn)定的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售等協(xié)作關(guān)系。5、引導(dǎo)中小企業(yè)集聚發(fā)展。按照布局合理、特色鮮明、用地集約、生態(tài)環(huán)保的原則，支持培育一批重點示范產(chǎn)業(yè)集群。加強產(chǎn)業(yè)集群環(huán)境建設(shè)，改善產(chǎn)業(yè)集聚條件，完善服務(wù)功能，壯大龍頭骨干企業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高專業(yè)化協(xié)作水平。6、加快發(fā)展生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)。鼓勵支持中小企業(yè)在科技研發(fā)、工業(yè)設(shè)計、技術(shù)咨詢、信息服務(wù)、現(xiàn)代物流等生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展。積極促進中小企業(yè)在軟件開發(fā)、服務(wù)外包、網(wǎng)絡(luò)動漫、廣告創(chuàng)意、電子商務(wù)等新興領(lǐng)域拓展，擴大就業(yè)渠道，培育新的經(jīng)濟增長點。擴展資料36號文件提出了進一步扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施。主要包括：1、完善中小企業(yè)政策法律體系；2、切實緩解中小企業(yè)融資難；3、加大對中小企業(yè)的財稅扶持；4、加快中小企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整；5、支持中小企業(yè)開拓國內(nèi)國際市場；6、加強和改善對中小企業(yè)的服務(wù)；7、引導(dǎo)中小企業(yè)加強管理；8、加強中小企業(yè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)等八個方面，其中：如對困難中小企業(yè)的階段性緩繳社會保險費或降低費率政策執(zhí)行期延長至2010年底；為解決中小企業(yè)融資難，金融機構(gòu)采取的一些體制、機制改革措施；對年應(yīng)納稅所得額3萬元以下的小型微利企業(yè)2010年減半征收所得稅；在中央預(yù)算內(nèi)技術(shù)改造專項投資中和地方政府安排的專項資金中，支持中小企業(yè)技術(shù)改造；加快設(shè)立國家中小企業(yè)發(fā)展基金，引導(dǎo)社會資金支持中小企業(yè)發(fā)展；制定政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體辦法等，是首次提出或著重強調(diào)的政策點。參考資料來源：百度百科——國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見

1、信用風險涵義：信用風險是指由于信用活動中存在的不確定性而導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性，確切地說，是所有因客戶違約而引起的風險。比如資產(chǎn)業(yè)務(wù)中借款人無法償還債務(wù)引起的資產(chǎn)質(zhì)量惡化；負債業(yè)務(wù)中的存款人大量提取現(xiàn)款形成擠兌等等。2、形成原因：信用風險是借款人因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時，債權(quán)人或銀行必將因為未能得到預(yù)期的收益而承擔財務(wù)上的損失。信用風險是由兩方面的原因造成的。（1）經(jīng)濟運行的周期性：在處于經(jīng)濟擴張期時，信用風險降低，因為較強的贏利能力使總體違約率降低。在處于經(jīng)濟緊縮期時，信用風險增加，因為贏利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時足額還款的可能性增加。（2）對于公司經(jīng)營有影響的特殊事件的發(fā)生：這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟運行周期無關(guān)，并且與公司經(jīng)營有重要的影響。例如：當人們知道石棉對人類健康有影響的的事實時，所發(fā)生的產(chǎn)品的責任訴訟讓一個著名的在石棉行業(yè)中處于領(lǐng)頭羊位置的公司破產(chǎn)并無法償還其債務(wù)。擴展資料：1、信用風險有四個主要特征：（1）不對稱性：預(yù)期收益和預(yù)期損失不對稱，當某一主體承受一定的信用風險時，該主體的預(yù)期收益和預(yù)期損失是不對稱的。（2）累積性：信用風險的累積性是指信用風險具有不斷累積、惡性循環(huán)、連鎖反應(yīng)、超過一定的臨界點會突然爆發(fā)而引起金融危機的特點。（3）非系統(tǒng)性：與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。（4）內(nèi)源性：信用風險不是完全有客觀因素驅(qū)動的，而是帶有主觀性的特點，并且無法用客觀數(shù)據(jù)和事實證實。2、信用風險的特點：（1）風險的潛在性。很多逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)，明知還不起也要借，例如，許多國有企業(yè)決定從銀行借款時就沒有打算要償還。據(jù)調(diào)查，目前國有企業(yè)平均資產(chǎn)負債率高達80%左右，其中有70%以上是銀行貸款。這種高負債造成了企業(yè)的低效益，潛在的風險也就與日俱增。（2）風險的長期性。觀念的轉(zhuǎn)變是一個長期的、潛移默化的過程，尤其在當前中國從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變的這一過程將是長久的陣痛。切實培養(yǎng)銀行與企業(yè)之間的“契約”規(guī)則，建立有效的信用體系，需要幾代人付出努力。（3）風險的破壞性。思想道德敗壞了，事態(tài)就會越變越糟。不良資產(chǎn)形成以后，如果企業(yè)本著合作的態(tài)度，雙方的損失將會減少到最低限度；但許多企業(yè)在此情況下，往往會選擇不聞不問、能躲則躲的方式，使銀行耗費大量的人力、物力、財力，也不能彌補所受的損失。（4）控制的艱巨性。當前銀行的不良資產(chǎn)處理措施，都具滯后性，這與銀行不良資產(chǎn)的界定有關(guān)，同時還與銀行信貸風險預(yù)測機制、轉(zhuǎn)移機制、控制機制沒有完全統(tǒng)一有關(guān)。不良資產(chǎn)出現(xiàn)后再采取種種補救措施，結(jié)果往往于事無補。參考資料來源：百度百科-信用風險參考資料來源：百度百科-商業(yè)銀行風險

　　隨著我國資金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高,國內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的嚴峻挑戰(zhàn)。在金融全球化的新形式下，我國商業(yè)銀行必須借鑒國際上先進的信用風險管理經(jīng)驗，強化信用風險管理，開發(fā)適用的信用風險管理模型。顯然，在金融業(yè)日益全球化的新形勢下，加強我國商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系和風險度量模型的研究，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。

同學你好，很高興為您解答！　　高頓網(wǎng)校為您解答：　　中小企業(yè)貸款應(yīng)該關(guān)注以下風險：　　當前經(jīng)濟形勢復(fù)雜，風險因素多變，中小企業(yè)雖處在各個不同行業(yè)，但卻面臨相同遭遇，那就是受整體經(jīng)濟形勢持續(xù)低迷影響，生產(chǎn)與銷售增速雙雙放緩，部分企業(yè)處于經(jīng)營虧損困難時期，甚至是減產(chǎn)或停產(chǎn)狀態(tài)，企業(yè)的經(jīng)營風險對銀行信貸資金安全構(gòu)成了一定影響。筆者認為當前涉及企業(yè)的幾類風險值得銀行重點關(guān)注，需加強防范控制。下面將從五個角度來分析中小企業(yè)貸款值得關(guān)注的風險?！　∫唬荷婕懊耖g融資的企業(yè)值得關(guān)注　　受經(jīng)濟形勢影響，許多企業(yè)處于微利甚至虧損狀態(tài)，加之近兩年社會民間高息融資風生水起，部分企業(yè)經(jīng)受不住高額利息誘惑，將部分生產(chǎn)資金投入到民間融資領(lǐng)域，導(dǎo)致信貸資金被挪作他用，給貸后監(jiān)控帶來了一定困難，間接或直接地對銀行信貸資金安全構(gòu)成了威脅?！　《浩x經(jīng)營主業(yè)的企業(yè)值得關(guān)注　　一些中小企業(yè)除了經(jīng)營自身主業(yè)外，還直接或間接從事房地產(chǎn)開發(fā)、資本市場等其他行業(yè)，由于受自有資金、管理能力、市場競爭、宏觀政策把握等因素影響，加之難以預(yù)料的各類風險，使多元化經(jīng)營的企業(yè)在實際運作中往往力不從心，很難達到預(yù)期目標，潛在風險較大?！　∪宏P(guān)聯(lián)擔保企業(yè)風險值得關(guān)注　　一是擔保公司關(guān)聯(lián)現(xiàn)象要關(guān)注。當下?lián)９驹跒殂y行借款客戶提供擔保的同時，為擔保公司提供反擔保的單位，大都也是銀行的借款客戶，導(dǎo)致?lián)９緸檫`約貸款客戶代償后，必然要對反擔保單位進行追償，這就勢必對反擔保單位自身生產(chǎn)經(jīng)營和歸還銀行貸款構(gòu)成了連鎖影響。二是企業(yè)之間互保風險值得關(guān)注。為解決擔保難問題，銀行在發(fā)放中小企業(yè)貸款時對無抵押物的企業(yè)，采取了企業(yè)相互擔?；蚵?lián)保方式，其中一戶出現(xiàn)風險，就要涉及多個企業(yè)，銀行很難順利處置。　　四：行業(yè)系統(tǒng)風險值得關(guān)注　　受國際金融危機、宏觀政策調(diào)整、發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等因素影響，鋼貿(mào)、光伏等行業(yè)風險已經(jīng)完全暴露，生產(chǎn)形勢與效益始終處于低迷狀態(tài)。為此，對處于行業(yè)低谷的企業(yè)及露出風險端倪的行業(yè)，銀行要密切予以關(guān)注，采取行之有效的措施，積極應(yīng)對行業(yè)系統(tǒng)風險。　　五：淘汰行業(yè)貸款風險值得關(guān)注　　近年來隨著招商引資力度加大，部分被南方發(fā)達地區(qū)淘汰的“三高一資”或低技術(shù)、低產(chǎn)能的產(chǎn)業(yè)逐漸向北方經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移，特別是一些機械部件加工、蓄電池加工、紡織印染行業(yè)等產(chǎn)業(yè)，這些被轉(zhuǎn)移承接過來的產(chǎn)業(yè)，整體水平處于初級加工階段，技術(shù)含量低、能耗高、占用資源大，可持續(xù)發(fā)展后勁不足?！　∽鳛槿蝾I(lǐng)先的財經(jīng)證書網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌，高頓財經(jīng)集財經(jīng)教育核心資源于一身，旗下?lián)碛懈哳D網(wǎng)校、公開課、在線直播、網(wǎng)站聯(lián)盟、財經(jīng)題庫、高頓部落會計論壇、APP客戶端等平臺資源，為全球財經(jīng)界人士提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)及全面的解決方案。　　高頓網(wǎng)校將始終秉承"成就年輕夢想，開創(chuàng)新商業(yè)文明"的企業(yè)使命，加快國際化進程，打造全球一流的財經(jīng)網(wǎng)絡(luò)學習平臺！高頓祝您生活愉快！如仍有疑問，歡迎向高頓企業(yè)知道平臺提問！

同學你好，很高興為您解答！　　高頓網(wǎng)校為您解答：　　目前中小企業(yè)貸款比較難，那么它的主要原因是什么呢？下面高頓網(wǎng)校將為大家分析！　?。ㄒ唬闹行∑髽I(yè)自身情況看，信用程度低是貸款難的最主要原因　　1.企業(yè)債務(wù)負擔沉重，償債能力不強?！　?.財務(wù)行為不規(guī)范，財務(wù)信息失真嚴重。管理水平低下是目前中小企業(yè)的突出問題，具體表現(xiàn)為財務(wù)管理水平低、報表帳冊不全、內(nèi)控制度不嚴。一些中小企業(yè)出于某種目的，一廠多套報表，或者干脆不建帳，財務(wù)信息嚴重失真。在這種情況下，銀行不能準確、快速地判斷這些企業(yè)及其負責人的真實信用水平，放貸自然比較謹慎?！　?.信用度低，逃廢債情況嚴重，銀行維權(quán)難度較大。中小企業(yè)貸款風險高，所形成的不良貸款清收和核銷程序與大企業(yè)相比，困難得多。在經(jīng)營出現(xiàn)風險以后，通過企業(yè)改制、申請破產(chǎn)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、注銷法人，甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象比較普遍。這不僅給金融機構(gòu)信貸資金安全造成很大威脅，而且也極大地降低了企業(yè)的信譽度，惡化了銀企關(guān)系，嚴重地挫傷了金融機構(gòu)貸款投放的積極性?！　?.企業(yè)內(nèi)在素質(zhì)低下，生存能力普遍不強。由于相當部分的中小企業(yè)存在著經(jīng)營粗放、技術(shù)落后、設(shè)備陳舊、產(chǎn)品競爭力不強等問題，在競爭激烈的市場上淘汰率遠遠高于一般大企業(yè)?！　。ǘ你y行經(jīng)營管理來看，風險管理約束加強是中小企業(yè)難以取得貸款的最主要因素　　1.成本、收益和風險不對稱，銀行更愿意貸款給大企業(yè)。在銀行看來，中小企業(yè)就是小麻雀，肉少還容易飛。中小企業(yè)貸款數(shù)額不高，但發(fā)放程序、經(jīng)營環(huán)節(jié)缺一不可，據(jù)測算，對中小企業(yè)貸款的管理成本，平均是大企業(yè)的五倍左右，而風險卻高得多。在這種情況下，銀行當然樂意做大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務(wù)。我們在調(diào)查中了解到，　　2.過度強調(diào)責任約束，激勵機制不足，銀行不敢輕易貸款。銀行經(jīng)營，強調(diào)安全性、效益性和流動性，其中，安全性排在首位?！　?.貸款權(quán)限上收，不良資產(chǎn)增多，資產(chǎn)負債比率過高，使部分金融機構(gòu)在中小企業(yè)貸款問題上，表現(xiàn)出了一定的“不能性”。　?。ㄈｋy落實是中小企業(yè)在貸款過程中需要解決的最大難題　　根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行發(fā)放貸款，申請企業(yè)應(yīng)提供必要的擔保，而抵押品不足、擔保落實難，恰恰是當前中小企業(yè)融資，特別是申請貸款過程中遇到的最大難題之一。這是中小企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特征、金融機構(gòu)在抵押物上的偏好，以及政府行為的不協(xié)調(diào)共同作用的結(jié)果。　　1.從金融機構(gòu)對抵押物的偏好看，雖然《擔保法》并沒有規(guī)定流動資產(chǎn)不可用作抵押，但金融機構(gòu)在實際操作中，往往不愿接受中小企業(yè)的流動資產(chǎn)抵押，而要求企業(yè)用固定資產(chǎn)來抵押，尤其偏好房地產(chǎn)。究其原因，主要是流動資產(chǎn)價值起伏較大，特別是在企業(yè)生產(chǎn)過程中物理形態(tài)容易發(fā)生變化，金融機構(gòu)不易監(jiān)控，監(jiān)督成本也較高。機器設(shè)備等固定資產(chǎn)則因為專用性強，變現(xiàn)困難，銀行也不愿意接受?！　?.從中小企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)看，絕大部分中小企業(yè)尚處于原始資本積累階段，經(jīng)濟實力較弱，資本金不足，資產(chǎn)負債率較高，固定資產(chǎn)占比小于大企業(yè)，難以提供滿足金融機構(gòu)要求的有效抵押品。彼此之間，則因為風險問題，也不愿意互相提供擔保?！　?.從政府行為方面考慮，主要有兩方面不協(xié)調(diào)：　　一是在企業(yè)辦理資產(chǎn)評估、抵押登記的過程中，程序復(fù)雜，收費過高，有時甚至高于銀行利息收入，不僅加重了企業(yè)負擔，給銀行發(fā)放新的貸款和完善貸款手續(xù)也帶來了一定的困難。加之一些部門違規(guī)執(zhí)法，亂收費，給企業(yè)獲得貸款又增添了不小的難度。企業(yè)在辦理資產(chǎn)抵押登記手續(xù)之前，需要先進行資產(chǎn)評估，評估時評估部門按估價金額的高低收取手續(xù)費用，估價越高，收費越多，有時借款人為多取得貸款，也希望多評估。這樣，對于銀行來講，就形成了抵押資產(chǎn)“高進低出”的怪現(xiàn)象，極大地損害了金融企業(yè)的利益?！　《侵行∑髽I(yè)信用擔保中心關(guān)于追償期限的規(guī)定，束縛了自身業(yè)務(wù)的開展?！　〈送猓鹑诓块T還認為，政府功能的嚴重錯位在一定程度上也加劇了中小企業(yè)貸款的難度。我們在調(diào)查中了解到，市內(nèi)各家金融機構(gòu)普遍認為，我市的信用環(huán)境極差，其中一個很重要的原因，就是政府在由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的過程中，職能轉(zhuǎn)換尚不到位。由于“銀行是國家的，企業(yè)是地方的”，政府一些部門普遍存在著“重貸輕還”心理，償債意識較差。具體表現(xiàn)在：一是重視幫助企業(yè)協(xié)調(diào)貸款，而在還款問題上表現(xiàn)乏力。二是借改革之機，采取多種辦法，故意懸空或逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象比較嚴重。三是相當一部分與政府有關(guān)的金融債權(quán)因多種原因難以實現(xiàn)。銀行反映，由于政府角色錯位，加之企業(yè)逃廢債情況嚴重，我市信用狀況近幾年來急劇惡化。在這種情況下，中小企業(yè)要想獲得銀行支持，難度就更大了?！　∽鳛槿蝾I(lǐng)先的財經(jīng)證書網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌，高頓財經(jīng)集財經(jīng)教育核心資源于一身，旗下?lián)碛懈哳D網(wǎng)校、公開課、在線直播、網(wǎng)站聯(lián)盟、財經(jīng)題庫、高頓部落會計論壇、APP客戶端等平臺資源，為全球財經(jīng)界人士提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)及全面的解決方案。　　高頓網(wǎng)校將始終秉承"成就年輕夢想，開創(chuàng)新商業(yè)文明"的企業(yè)使命，加快國際化進程，打造全球一流的財經(jīng)網(wǎng)絡(luò)學習平臺！高頓祝您生活愉快！如仍有疑問，歡迎向高頓企業(yè)知道平臺提問！

預(yù)防策略是指信用卡風險尚未發(fā)生時，發(fā)卡機構(gòu)事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風險發(fā)生的可能性。這里對簽名制管理、掛失止付管理和透支進行具體分析。1.簽名制的風險管理2.掛失止付的風險管理3.透支風險管理（二）風險的分散轉(zhuǎn)移 分散轉(zhuǎn)移方法是信用卡風險管理經(jīng)常采用的一種方法。這種方法是指發(fā)卡行通過某些合法的交易方式或業(yè)務(wù)手段將自己所面臨的信用卡風險分散轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體承擔的一種策略。1．向擔保人轉(zhuǎn)移2．向保險機構(gòu)轉(zhuǎn)移（三）風險回避

相對于大企業(yè)貸款而言,小企業(yè)貸款具有小額度、短期限、高頻率、高時效性、對貸款利率敏感度低等特點。這些特點對信用風險管理的技術(shù)和機制提出了新的要求。根據(jù)《新巴塞爾資本協(xié)議》的約定,貸款總額較少的中小企業(yè)貸款可視為零售貸款。因此小企業(yè)貸款的信用風險管理也可納入零售貸款信用風險控制范圍內(nèi)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員規(guī)定,歸入零售貸款的資產(chǎn)需滿足下列標準:(1)各種形式對個人的貸款,都視作零售貸款;(2)各種住房抵押貸款,無論其金額大小,只要借款人是擁有住房,都視作零售貸款;(3)各項給予小企業(yè)的貸款,如果銀行作為一個整體對單個小企業(yè)的總貸款不超過100萬歐元,就可以將其視作零售貸款。因此,銀行應(yīng)對零售貸款進行打包,組成資產(chǎn)池,對其完善管理。然而,零售貸款的信用風險管理又具有特殊性。再者,社會因素在很大程度上影響著借款人是否能夠履

《巴塞爾協(xié)議Ⅱ與小企業(yè)貸款的信用風險管理》,論文,國際金融研究,2007年5月。《論小企業(yè)貸款的信譽風險管理》,論文,財會月刊,2007年7月?！缎庞蔑L險度量的最新發(fā)展及其在貸款定價中的作用》,論文,國際金融研究,2006年7月?！段鞣姐y行資產(chǎn)負債定價的新思路——期權(quán)調(diào)整利差分析》,論文,《財會月刊》,2005年11月。《混業(yè)經(jīng)營在美國的最新發(fā)展》,論文,中國金融,2005年第10期?！独适袌龌c國有銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整》,論文,特區(qū)經(jīng)濟,2005年7月?！豆潭ɡ首》康盅嘿J款的利率風險管理》論文,武漢金融,2005年7月?！稄姆謽I(yè)到混業(yè)有多遠——利益博弈下的金融制度調(diào)整》,論文,金融與經(jīng)濟,2005年7月。《我國可變利率住房抵押貸款的利率風險管理》,論文,國際商務(wù),2005年5月?！段鞣姐y行負債管理的創(chuàng)新思路》,論文,中國市場,2005年5月?！蹲》康盅嘿J款提前還貸風險分析及管理》,論文,中國市場,2005年5月?！秶H銀行業(yè)的發(fā)展趨勢》,論文,中國金融,2003年第4期。《淺析商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化與我國的金融改革》,論文,國際金融研究,1999年12月《西方銀行管理》,編著,2004年6月,對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社。《國際金融》,參 編,2004年4月,對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社?！敦泿陪y行學》,參編,2005年6月,對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社 。

1.銀行對其貸款風險有著不同政策，有的傾向于保守，只愿承擔較小的貸款風險；有的富于開拓，敢于承擔較大的貸款風險。2.銀行對企業(yè)的態(tài)度：不同銀行對企業(yè)的態(tài)度各不一樣。有的銀行肯于積極地為企業(yè)提供建議，幫助分析企業(yè)潛在的財力問題，有著良好的服務(wù)，樂于為具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)發(fā)放大量貸款，在企業(yè)遭到困難時幫助其渡過難關(guān)；也有的銀行很少提供咨詢服務(wù)，在企業(yè)遭到困難時一味地為清償貸款而施加壓力。3.貸款的專業(yè)化程序：一些大銀行設(shè)有不同的專門部門，分別處理不同類型、行業(yè)的貸款。企業(yè)與這些擁有豐富專業(yè)化貸款經(jīng)驗的銀行合作，會更多地受益。

作者簡介：郭研岐，武漢大學動力與機械學院。 摘 要：當前，商業(yè)銀行在面臨客戶保證擔保貸款時，產(chǎn)生很多難題，因此，采取相應(yīng)措施對這些問題產(chǎn)生的風險進行有效規(guī)避勢在必行。文章研究了商業(yè)銀行規(guī)避保證擔保貸款風險的各種措施，期望減少其風險。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；保證擔保；風險；措施 中圖分類號：F832保證是保證人與主合同債權(quán)人達成的關(guān)于主合同債務(wù)人不履行債務(wù)時，由保證人代為履行或承擔連帶責任的擔保形式。保證擔保是經(jīng)濟生活中最常見的一種擔保方式，不同于抵押、質(zhì)押、定金、留置等財產(chǎn)擔保方式，是一種信用擔保。 采用保證擔保的方式是商業(yè)銀行在借貸關(guān)系中規(guī)避風險的主要方式。在司法實踐活動中，很多的借款合同糾紛案是源于保證擔保。在銀行的呆死帳比例中，無法追究保證人的保證責任占有相當大的比例。當前各家商業(yè)銀行都在不遺余力的為降低不良貸款而努力時，貸款保證擔保中的問題而形成的不良貸款比例之大無疑給銀行業(yè)帶來了巨大難題，因此我們在研究保證擔保的安全性的同時，必須采取有效措施降低保證擔保的風險。 1當前銀行貸款保證擔保存在的問題 ①銀行對保證人擔保能力的評估不準確。目前，各家銀行在對保證人進行信用評價時，常常是使用信用評級軟件，往往是只要達到軟件所需的數(shù)據(jù)即可認可擔保資格，而忽視了保證人近幾年的財務(wù)報表。當然，我們現(xiàn)階段，大多企業(yè)財務(wù)報表并沒有經(jīng)過第三方嚴格審計，有的企業(yè)的財務(wù)報表甚至從沒有通過會計師事務(wù)所審計，因而真實的財務(wù)狀況并不能反映出來。 ②銀行對保證人很難實施有效的監(jiān)督。當前，保證責任人負債，很少在企業(yè)的財務(wù)報表中反映出來。銀行自實行貸款卡制度以后，企業(yè)貸款及負債情況的信息已被銀行掌握，從而企業(yè)逃債的現(xiàn)象減少了，但對保證責任的監(jiān)督卻始終很難使人滿意。當前，由于人民銀行和貸款銀行很少要求保證人在貸款卡上嚴格登記，這使得企業(yè)對外擔保資料殘缺不全，因此要想準確反映企業(yè)對外提供擔保的真實數(shù)額就無從談起，也很難確定企業(yè)的擔保能力到底如何。 ③公司相互擔保問題嚴重，上市公司之間出于利益關(guān)系互相擔保。 ④商業(yè)銀行對保證擔保的借款人的信息掌握不對稱。銀行往往處于信息劣勢，他們很難對一筆貸款的風險程度進行評估，這些行為的直接后果就是收益歸借款人，損失則主要由商業(yè)銀行承擔。 ⑤企業(yè)一旦涉及到被銀行提請訴訟，執(zhí)行起來困難重重。雖然法律上保證人在提供保證責任后，他的全部財產(chǎn)債權(quán)人都有權(quán)依照合同來接管，但在實際操作中，由于沒有具體明確是用哪項財產(chǎn)用于提供擔保，因而執(zhí)行起來的難度可想而知。 2對保證擔保中存在的問題，應(yīng)采取的措施